من المحتمل أنك سمعت عن اثني عشر يومًا من عيد الميلاد ، حيث قدم لي حبي الحقيقي العديد من هدايا الموسم. إنها بالتأكيد أغنية ممتعة أن تغنيها مع العائلة والأصدقاء ، لكن هل فكرت يومًا في تكلفة شراء كل هذه الهدايا؟ وفقًا لمؤشر أسعار الكريسماس ، فإن تكلفة الهدايا لعام 2018 المذكورة في الأغنية الشهيرة ستكون أكثر من 170 ألف دولار ، إذا عدت كل منها على حدة (364 هدية إجمالاً).
نظرًا لأن هذا الرقم يتجاوز بكثير ميزانية العطلة لمعظمنا ، ففكر في تقديم هدية لطفل تحبه مستوحاة من الأرقام المختارة في الأغنية: خمس خواتم ذهبية ، واثنتان من الحمامتي السلحفاة ، وتسع سيدات يرقصن. إذا كنت تعتقد أن هذه الأرقام قد تشير إلى 529 خطة ادخار للتعليم ، فأنت على صواب. إنها وسيلة مميّزة من الضرائب لتوفير نفقات التعليم أو حتى الدفع مقدمًا.
كيفية كتابة ملف تعريف شخص
لمساعدتك في الحصول على الإلهام ، إليك أربعة طيور داعية - أو أسباب لمنح هدية المدخرات التعليمية.
مد يد العون. يفيد مجلس الكلية أنه بالنسبة للعام الدراسي 2017-18 ، فإن متوسط تكلفة التعليم والرسوم والغرفة والمأكل والكتب واللوازم لكلية خاصة مدتها أربع سنوات هو 46،950 دولارًا سنويًا (20،770 دولارًا لمؤسسة عامة داخل الدولة) . تُعد المساهمة في خطة ادخار التعليم 529 لمستقبل الطالب طريقة ذكية لتخفيف عبء الارتفاع الهائل في تكاليف التعليم العالي. كما أنه يساعدهم على تجنب آلام الديون المرتفعة لقروض الطلاب التي قد يواجهونها بعد التخرج. مثل الادخار من أجل أي هدف طويل الأجل ، فإن الاستثمار حتى ولو بمبالغ صغيرة كل عام يمكن أن يزيد في الوقت الذي يكون فيه الطفل مستعدًا للالتحاق بالجامعة.
الحفاظ على المرونة والتحكم. يمكن لأي شخص فتح خطة 529 أو المساهمة فيها ، ويمكن أن يكون المستفيد أي شخص يختاره صاحب الحساب - طفل أو حفيد أو ابنة أخت أو ابن أخ أو زوج أو حتى نفسك (يمكنك استخدام حساب 529 لتغطية نفقات التعليم العالي الخاصة بك). ويمكنك تغيير المستفيد في أي وقت. على سبيل المثال ، إذا فاز الطفل الذي كنت تدخره من أجل منحة دراسية ، فيمكنك تحويل هذه الأموال البالغ عددها 529 إلى طفل آخر. بصفتك مالك الحساب ، فإنك تحتفظ بالسيطرة على الأصول في خطة 529.
دفع رسوم التعليم K-12. نتيجة لقانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 ، تم توسيع تعريف نفقات التعليم المؤهل مؤخرًا ليشمل الرسوم الدراسية لمدارس K-12. الآن ، يمكنك إجراء عمليات سحب مؤهلة معفاة من الضرائب الفيدرالية من 529 خطة للمساعدة في تغطية تكلفة التعليم في مدرسة ابتدائية أو ثانوية عامة أو خاصة أو دينية. الحد الأقصى هو 10000 دولار في السنة لكل طالب. إذا كنت تفكر في سحب 529 خطة لدفع نفقات المدرسة الابتدائية أو الثانوية ، فتأكد من مراجعة أحد متخصصي الضرائب أولاً. يمكنهم مساعدتك في تحديد كيفية تأثير ذلك على ضرائب الولاية الخاصة بك.
كيف تكتب رواية تشويق
أعط هدية. وفقًا لقانون الضرائب الفيدرالي ، يتم التعامل مع 529 من مساهمات الخطة كهدايا. هذا يعني أنه يمكنك تقديم ما يصل إلى 15000 دولار لكل مستفيد ، أو 30 ألف دولار للأزواج الذين يتقدمون معًا ، مما قد يقلل من مسؤوليتك الضريبية. من الممكن أيضًا تقديم إهداء لمدة خمس سنوات في عام واحد - ما يصل إلى 75000 دولار لكل مستفيد ، أو 150 ألف دولار للأزواج الذين يتقدمون بطلبات مشتركة. يُعرف هذا باسم الهدية المعجلة. لأغراض التخطيط ، قد يكون من المفيد معرفة أن الأصول المحتفظ بها في خطة 529 لا تعتبر جزءًا من ممتلكاتك الخاضعة للضريبة.
قد يكون هذا بالفعل أجمل وقت في السنة ، حيث تشاركنا أغنية أخرى ، مما يعزز روح العطاء. عندما تفكر في ما ستقدمه ، ربما ستجد أن هبة التعلم - من خلال خطة ادخار تعليمية 529 - ستكون أكثر ذكرًا وفائدة على مدار العمر من أداة أو لعبة ستنتهي في النهاية (وربما عاجلاً وليس عاجلاً لاحقًا) تفقد قيمتها.
كريستين فريكس رومان مستشارة مالية في قسم إدارة الثروات في Morgan Stanley في أتلانتا. المعلومات الواردة في هذه المقالة ليست دعوة لشراء أو بيع الاستثمارات. أي معلومات مقدمة عامة بطبيعتها ولا تهدف إلى تقديم مشورة استثمارية مصممة بشكل فردي. الآراء المعبر عنها هنا هي آراء المؤلف وقد لا تعكس بالضرورة آراء Morgan Stanley Wealth Management أو الشركات التابعة لها. تم الحصول على المعلومات الواردة هنا من مصادر تعتبر موثوقة ، لكننا لا نضمن دقتها أو اكتمالها. إذا كان صاحب الحساب أو المستفيد يقيم في أو يدفع ضرائب الدخل إلى ولاية تقدم 529 مدخرات جامعية خاصة بها أو خطة دراسية مدفوعة مسبقًا (خطة داخل الولاية) ، فقد تقدم تلك الولاية مزايا ضريبية للولاية أو محلية ، ولكن فقط من أجل المشاركة في خطة الدولة. قد تشمل هذه المزايا الضريبية مساهمات قابلة للخصم وتأجيل الضرائب على الأرباح و / أو عمليات السحب المعفاة من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك ، تتنازل بعض الولايات عن الرسوم أو تُخصمها أو تقدم مزايا أخرى لسكان الولاية أو دافعي الضرائب الذين يشاركون في الخطة داخل الولاية. قد يُحرم مالك الحساب من أي أو كل المزايا الضريبية الحكومية أو المحلية أو تخفيضات النفقات من خلال الاستثمار في خطة ولاية أخرى (خطة خارج الولاية). بالإضافة إلى ذلك ، قد تسعى الدولة أو المنطقة لمالك الحساب إلى استرداد قيمة المزايا الضريبية (من خلال تقييم ضرائب الدخل أو الغرامات) في حالة قيام مالك الحساب بتجديد الأصول أو نقلها من خطة داخل الدولة إلى خطة خارج الولاية. في حين أن عواقب الضرائب الحكومية والمحلية ونفقات الخطة ليست العوامل الوحيدة التي يجب مراعاتها عند الاستثمار في خطة 529 ، فهي مهمة لعائد استثمار مالك الحساب ويجب أن تؤخذ في الاعتبار عند اختيار خطة 529. قوانين الضرائب معقدة وخاضعة للتغيير. تستند هذه المعلومات إلى القواعد الضريبية الحالية السارية وقت كتابة ذلك. لا تقدم Morgan Stanley Smith Barney LLC (Morgan Stanley) والشركات التابعة لها ، Morgan Stanley ومستشاريها الماليين مشورة ضريبية أو قانونية. يجب على الأفراد دائمًا التحقق من مستشارهم الضريبي أو القانوني قبل الانخراط في أي معاملة تتضمن 529 خطة وحسابات توفير التعليم وغيرها من الاستثمارات ذات الامتيازات الضريبية.
الاستثمارات في خطة 529 ليست مؤمنة من مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية ، كما أنها ليست ودائع أو مضمونة من قبل بنك أو أي كيان آخر ، لذلك قد يخسر الفرد المال. يحتوي الإفصاح عن برنامج خطة 529 على مزيد من المعلومات حول خيارات الاستثمار وعوامل المخاطرة والرسوم والنفقات والعواقب الضريبية المحتملة. يمكن للمستثمرين الحصول على الإفصاح عن برنامج الخطة 529 من مستشارهم المالي ويجب عليهم قراءتها بعناية قبل الاستثمار. Morgan Stanley Smith Barney، LLC ، عضو SIPC. CRC 2345529 12/18
